555彩票




  • 总院刊物

扬起合规风帆 保驾总院远航

作者:风险与运营管理部   单位:医工总院   时间:2014-11-25

一、合规经营管理基础工作

2014年是全面贯彻落实党的十八届三中全会精神、深化改革的开局之年,是实施“十二五”规划、加快转型建设的关键之年,为进一步落实国资委和国药集团关于加强风险管理的要求,中国医药工业研究总院(简称“总院”)夯实管理基础,防范企业各类经营风险,继续将合规经营作为风险管理的重要内容予以推进。严格按照国药集团运营[2014]102号文《关于开展国药集团2014年合规管理监督检查工作的通知》的统一部署和要求,围绕总院战略目标,结合年度工作计划,开展了以下几项工作:

(一)重视合规,提高合规管理意识,加强监督检查工作。

面对复杂多变的国内外经济形势,特别是全球经济持续的低迷,国家发改委进行多轮药品降价、生产成本上升和抗菌药物限用、新版GMP认证等政策,使医药企业发展面临较大压力。特别是近期,伴随GSK事件的发酵,行业监管力度的不断提升,国家审计署的检查等,必须引起我们的关注和警醒。

另一方面,作为央企、同时也是世界500强的中国医药集团总公司的二级子公司,和公众公司现代制药的母公司,受关注程度也在不断地加剧,特别是在当今信息时代大环境下,只有从严要求,以合规作为立业之本,夯实基础管理,才能立足长远,才能保证总院持续稳定健康发展。

再一方面,随着总院规模扩大、层级增多、管理链条加长,面临的不确定因素也随之增多。目前,总院拥有多家子公司:上海现代制药股份有限公司、药物制剂国家工程研究中心、国家上海新药安全评价研究中心、中国医药工业信息中心、上海瀛科隆医药开发有限公司、总院光谷分院、总院海门分院、国药集团天目湖药业有限公司、上海益鑫商务有限公司。管理难度不断增大,迫切需要总院将合规管理工作落到实处,坚守风险的底线。

(二)落实职责,建立合规经营的领导和组织体系,保障合规管理工作有效开展。

2014年总院面临着“格局调整、创新转型、管理提升”这一新的形势和新任务。同时,也肩负着打造成为“医药行业共性关键技术研发平台”、“国药集团技术创新平台”的使命,为保障合规管理工作的有序开展,总院从组织体系、职责上明确合规经营的领导人和责任人。

年初,结合科研企业的特点,总院与各下属企业签署了《中国医药工业研究总院合规经营责任书》,明确了全年的合规工作目标和考核办法。特别是针对上市公司现代制药,要求他们建立单独的合规经营规章制度,主要体现在具体的工作流程和制度的规范性操作,譬如资金使用方面、重大投资管理等。

同时,总院及下属各业态的企业全部建立了合规经营的领导和组织体系。明确合规经营的主管领导,有相应的职能部门和人员具体负责此项工作,确保了合规管理工作的根基稳固,各项管理工作可以有效开展。

(三)循序渐进,建立全面风险管理框架,结合内控体系建设,夯实合规管理基础。

合规管理是一个循序渐进,不断深入、优化的过程。在集团的指导下,总院初步形成了“以风险为导向、以制度为基础、以流程为纽带、以内控系统为抓手”的全面风险管理体系:自2011年启动了全面风险管理体系建设项目,开展风险评估和内控评价工作,涵盖了总院科研、工业的各个业态。2012--2013年,聘请了德勤咨询公司,梳理主要业务管理流程,查找潜在的风险源和风险点,系统提升风险管理意识和风险管理水平,并将这项工作做到了二级公司的全覆盖。特别要求上市公司现代制药:通过项目建设,搭建了风险信息的风险事件库,并在此基础上评估出了企业发展的重大风险,为未来的发展提供预警机制。

今年,我们合规工作的重心放在了对2013年自查违规问题的整改和对各二级子公司合规管理的专项监督检查工作上。

二、2013年自查违规问题的整改情况

2013年,总院按照集团要求,重点对小金库、带金销售和商业贿赂进行了自查:

(一)小金库

总院按照集团要求,对小金库开展了认真细致的自查自纠工作。特别是针对以下几方面:

1、资产处置,其他业务收入的账务处理是否规范。

2、以会务费、劳务费、培训费等名义套取资金设立的小金库。

3、以假发票等非法票据骗取资金设立的小金库。

4、上下级转移资金设立的小金库等方面。

通过对各家子公司账务票据的专项梳理、检查,还设立了举报箱,对小金库进行了彻底的清查,未发现私设小金库的情况,各家子公司也均提交了相关自查报告。虽然未发现私设小金库的情况,但通过专项的自查工作,严肃了财经法律,加强了法治教育,强化了财务管理,确保了资金的合理使用。今后,总院也会建立长效机制,严防小金库的出现。

(二)带金销售和商业贿赂

近年来,为了打开市场,提高产品销售,医药企业或多或少会借助外部资源进行销售,存在应付返利的现象,从而产生了高开票、再底价结算的模式。总院对此高度关注,严防暗箱操作、不正当竞争等风险,避免企业陷入虚增销售收入、费用居高不下、带金金额攀比的泥潭,影响企业财务的真实性和规范性。而随着国内医药市场的逐步规范,GSK事件的发酵,业内长期采用的关系营销模式,正面临着商业贿赂的风险。

为此,总院每个月都高度关注销售费用的增长情况,严格要求各子公司加强制度化、规范化的管理,用流程制度的硬性管理和企业文化的软性力量,来约束这一行为的发生。特别是针对学术推广、投标、医生拜访、商务拜访、回款、广告发布、危机公关等,都应规范流程,按流程办事,使企业走向正轨。

2013年,总院针对GSK事件等,对现代制药开展了“反商业贿赂专项审计”的专项审计。从审计情况来看,现代制药的各项管理制度和内控制度基本上能够覆盖各项业务环节,各项业务流程的操作也能够按照有关制度的规定办理和执行。但也存在一些问题,主要反映在部分相关费用报销的原始资料还不够全面,如会务费报销缺少会议纪要参会人数等资料、咨询费用缺少合同的签订、办公费、差旅费、交通费、通讯费等费用控制的不够合理等。通过2013年的“制度年”建设和德勤内控体系的构建,制度和流程得到了不断的完善。

治理商业贿赂专项工作将是一项长期的工作,需要总院在今后的工作中防微杜渐,不断完善。通过不断完善监管制度,加强财务账目报销管理,严格执行内控制度,以规避商业贿赂风险,杜绝商业贿赂现象发生。

更重要是要求各企业有长远的战略发展眼光,创新营销模式,包括加强产品研发、增加市场投入、树立企业品牌等。在研发与产品投入方面,现代制药将依靠总院研发平台,以研发驱动,有新产品、“重磅炸弹”药物的面世。另外,现代制药将充分整合外部研发资源,提升企业研发能力,建立有效的新产品追踪系统,积极跟踪有市场价值的药品信息,通过购买、兼并等方式,补足企业产品线,提升企业获利能力和竞争力,增强了企业的综合竞争力和在医药市场上的影响力。

三、2014年合规经营管理专项检查工作

2014年,总院全面风险管理的重点工作是对合规经营专项检查和投资项目的风险后评估。总院严格按照国药集团运营[2014]102号文《关于开展国药集团2014年合规管理监督检查工作的通知》的统一部署和要求,精心组织,周密部署,明确责任、任务和工作重点,开展了以下几项工作:

(一)设立合规管理监督检查工作小组,明确牵头部门和联系人,在组织机构上确保监督检查工作的顺利开展。

合规管理监督检查小组由总院领导、重点企业负责人、总院院长办公室、风险与运营管理部、监察审计事务部组成。具体名单如下:

组长:王浩

副组长:贾锦文、王小坚、余向东、钟倩

组员:徐达、邹娟娟、徐慧力、高莉

牵头部门由总院风险与运营管理部承担,联系人:宋轶天。

(二)明确活动方案,将检查工作覆盖到所有二级单位,并对重点经营单位开展专项抽查。

总院高度重视此次合规管理监督检查工作,制定了专项工作方案,将整个活动细分为五个阶段,并通知各子企业做好相关准备工作:

第一阶段:抓员工教育,构建合规经营的思想防线。

培养员工“合规优先、主动合规、全员合规”,使合规文化的核心价值观成为全体员工的行为准则和道德规范,在员工心中树立“合规从我做起,合规人人有责”的思想防线。一是开展典型案例分析。通过开展典型案例讲座,促进员工树立“内控管理无小事”观念。认真分析和吸取各类案件的教训,警钟长鸣,举一反三,从管理体制和管理制度方面寻找案件发生的深层原因,分析研究本部门合规风险管理系统及流程。二是开展监管法规、内部规章制度学习,强化合规经营,推进规范管理。三是通过建立科学、合理的绩效考核制度,合理确定任务目标,把风险及内控管理纳入考核体系。

第二阶段:把控风险点,开展合规管理自纠自查工作。

总院对于此次监督检查工作的要求,是要做到所有二级企业的全覆盖,并把2014年定为“合规提升年”,要求各子公司从自查开始,按照经营活动的特点,以风险管理为导向,针对科研单位,重点对不设小金库、规范管理科研经费等方面开展检查;对于工业企业,将检查的重点放在了不带金销售、不发生商业贿赂行为、严格执行票货同行等方面;对于各在建项目,大型物资的采购,要规范工程项目招投标,杜绝商业贿赂的行为。

完善制度建设合规,优化流程提升合规。一是通过完善内部合规制度,对业务流程、授权管理和规章制度进行全面梳理,检查现有制度中是否存在疏漏及不适应、不合理的情况,对查找出来制度方面进行修订完善,并确保内控制度建设符合实际工作要求,避免管理失控、制度悬空现象的出现。二是开展内控评价和穿行测试。合规性管理要覆盖到所有板块和业务流程,一定要涵盖各级员工的行为操守和道德规范。三是强化内审监督和排查,加强对关键岗位、重要环节、重点业务的检查,并重视突击性检查。

截止5月底,各科研二级子公司已完成了合规的专项自查工作,总院于5月29日召开了科研单位合规管理专项会议,会上,各科研单位汇报了合规的自查情况,总院就以下几方面,希望各科研公司继续加强管理:

(1)对于集团基金项目,要加强预算管理、复核,对于超预算的部分,要严格履行审批手续。

(2)对于纵向课题中已结题的课题资金,要及时进行账务结账。

(3)加强财务报销个别单据审批手续和会计科目的核算。

第三阶段:针对重点企业开展专项检查工作。

总院重点检查医药生产经营单位,对主要业务、流程进行风险评估和内控穿行测试,通过对相关制度、规定的检查,要求企业将合规管理融入到日常管理中,对各子公司加强培训、教育,树立合规经营意识,以《合规经营责任书》来明确具体要求和考核方式,以独立稽核部门不定期的监督检查为防线,发现隐患督促整改。同时,把合规管理纳入党风廉政建设以及反腐败治理总体规划,实行党政“一把手”亲自抓的首问负责制。

通过听取汇报、现场访谈、资料查阅和工作研讨的方式,围绕但不限于采购、销售、市场营销活动、费用报销、资产处置、票货同行、工程项目招投标等方面,开展监督检查工作。

截止7月底,总院风险与运营管理部会同现代制药的专家组,完成了对川抗制药、河南哈森、河南容生、武汉中联的现场检查。相关检查情况,请现代制药进行专项汇报。同时,完成了对科研单位安评中心、信息中心内控的专项检查。

对于其他几家重点子公司的检查,预计将于10月底前完成。

第四阶段:建立违规事件库,紧抓整改落实。

为了把此次合规管理监督检查工作落到实处,总院将建立“违规事件库”,把高风险的业务或违规的经营行为录入库,在总院范围内实现共享,加强院内各单位交流、学习。形成合规管理的长效机制,“实时的”、“动态的”进行监督、管理。同时,也对拥有同类型业务的单位起到预警、提示的作用。对于每条违规事件,要明确相应的责任人,落实整改工作,将合规检查的工作成果落到实处。对存在自查整改不到位、瞒报重大、实质性违规或新发生重大、实质性违规等情形的企业,将予以严肃处理。通过定期盘查严防违规,严格问责惩处违规。

第五阶段:总结评价。

在整个监督检查工作完成后,总院将组织各单位认真总结经验,对下一步拟采取的加强合规建设、合规执行的具体措施进行讨论、部署。

(三)通过合规管理监督检查工作,将合规经营纳入企业文化建设,形成合规管理的长效机制。

通过专项检查,总院和各子企业切实提高认识,统一思想,充分认识到,全面加强合规建设、提升合规执行力,对于实现自身科学发展和稳健运营有重要意义。 

免责声明: 本站资料及图片来源互联网文章,本网不承担任何由内容信息所引起的争议和法律责任。所有作品版权归原创作者所有,与本站立场无关,如用户分享不慎侵犯了您的权益,请联系我们告知,我们将做删除处理!